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1、两金压控的两金是什么
两金压力控制的两金是存货基金和应收账款基金。两金压力控制是指压缩和控制应收账款资金的占用,减少库存积压。库存主要包括库存材料、商品、半成品和深加工产品;应收账款包括应收账款和其他应收账款、应收账款、长期应收账款等。
两金压控背后的原因随着《2016年中央企业两金压控工作方案》的提出, 两金压控的实施越来越受到重视。两金压控主要是为了解决两金占用过高的问题,而两金占用过高主要是由以下原因造成的。
1、存货管理不当:存货属于“两金压控”中的“两金”之一,造成存货资金占用过高主要原因是企业缺乏高效合理的库存管理,或者是材料的采购审批流程不够便捷,或者是对于存货的定产定采计划不够严谨科学等;
2、市场环境影响:应收账款周转速度受市场环境影响,如果市场环境良好,交易企业资金充足,流通快,应收账款可及时收回,但如果市场不可观,上下游企业资金可能有限,不能及时收回,导致应收账款积累过高;
3、追求销售业绩:为了提高销售业绩,企业可以采用赊销或延长账期的销售方式。虽然销量可以在一定程度上提高,带来主营业务收入,但实际上并没有资金流入,而是计入了应收账款;
4、信用管理不完善:企业没有良好的信用管理体系,如客户信用分类和信用评级不够客观,信用政策不够全面。
2、中铁地产投资公司党支部:锚定“金融赋能”,臂助集团创业新征程
作为集团公司唯一一个投融资专业子公司,中铁房地产集团北京投资管理有限公司(以下简称“投资公司”)从诞生的那一天起,就注定了其特殊的使命担当和另类的角色扮演。投资公司成立六年来,为集团公司融资总额累计达269.86亿元,先后在“轻资产模式”“两金压控”等方面为集团公司作出了有益探索和突出贡献。伴随着投资公司的发展壮大,投资公司党支部历经探索、调整、塑型,逐渐厘清了自己的发展脉络,尤其是经过“十四五”规划的研究制订,聚合了“向内求解”的各方主驱力,找到了“金融赋能”的业务发展主方向,确定了“赋能金融”的党建引领主基调,为臂助集团公司二次创业新征程创造了良好条件。
向内求解,凝聚三大驱动力量
(一)组织改革力——确保举旗铸魂不迷航
投资公司自成立以来,始终坚持中国特色现代国有企业制度,把党的领导融入公司治理的各个环节,把企业党组织内嵌到公司治理的结构之中,从成立党工委,到设立投资公司党支部,多次调整党组织设置,探索最适合的组织保障,筑牢投资公司的“根”和“魂”。从顶层设计入手,通过党的制度建设贯穿发力,不断推动有效制衡且富有投资公司特点的个性化治理机制,担起党支部在企业“把方向、管大局、保落实”的核心重任。多年来,投资公司党支部勇于担当、敢于担当、善于担当,以创建示范党支部为契机,以“三基建设”为抓手,组织建设和队伍建设双向发力,真正把管党治党主体责任扛在肩上、落在行动中。伴随着内外部环境的交织变化,企业管理逐步向综合化方向发展,通过把握好政治导向和价值导向、政治优势和市场优势、政治工作和管理工作、政治站位和发展战略的关系,将全面从严治党要求贯彻落实到投资公司改革发展的全过程中。
(二)业务创新力——确保坚强有力站排头
投资公司肩负着集团公司赋予的行业定位和发展使命,在符合金融监管政策法规和内部制度的前提下,全力服务于集团公司房地产主业,解决集团顽固化“去存”难题,优化财务报表数据。
在成立之初就获得私募基金管理人资格,目前已搭建一个有限合伙企业:鼎信德盈投资有限合伙企业,并做为基金管理人参与设立华夏久盈-中国铁建城市发展基金;三个法人平台公司:广州新铁鑫建投资有限公司、新兴建新(深圳)开发控股有限公司、千盛不动产管理(云南)有限公司,各持有50%股权。投资公司以融资、资产管理、产业投资三大业务板块为主营业务方向,业务范围覆盖长三角、珠三角、西南片区多个一二线城市,重点关注TOD、片区综合开发类项目,三大业务板块齐头并进、协同增效,形成了以投带融、产融结合,涉足募投管退全链条的业务结构,为成为实力雄厚的专注于地产产业链的资本运作平台不懈努力。
(三)文化凝聚力——确保持续发展更长远
投资公司党支部始终牢牢掌控意识形态工作主动权,强化理论凝聚共识,传承弘扬铁道兵精神,赓续中国铁建红色血脉。以纪念铁道兵成立 70 周年、新中国成立70周年、中国共产党成立100周年、中国共产主义青年团成立100周年为契机,结合党的十八大、十九大精神内涵,通过开展特色党日活动、主题党课活动等,加强党建带工建、团建,营造了和谐稳定的发展环境,将铁道兵精神在全体职工心中唱响。多年来,在“不忘初心、牢记使命”、党史学习教育等主题教育的深化引领下,落实企业社会责任,积极主动完成消费扶贫任务,助力企业扶贫攻坚工作取得良好成效。公司职工从自身情况出发,志愿参与不同形式的岗位学雷锋活动。同时,大力开展正面宣传活动,主动适应新兴的传播形势,充分利用自媒体平台,加强优秀文化传播,做好舆论阵地建设,打造“品质铁建”,构建符合新阶段发展需要的具有特色的企业文化,比如突出“进取、坚韧、踏实、诚信、团结、敬业”的价值观和“锐意开拓、不懈奋斗、知难而行、勤勉认真、追求卓越”的企业精神,进一步转变员工观念,统一员工思想,增强企业向心力和凝聚力,激发职工创造性和奋斗性。
金融赋能,设计三大服务通道
(一)融资服务——支持集团主业新发展
投资公司作为承载中国铁建房地产集团有限公司金融战略的核心平台,自2016年成立以来,发展迅速,随着集团公司战略精进调整,投资公司向着“充分发挥筹融资平台作用,打通低成本融资通道,依法合规投资项目,做实资产,打造融资平台,积极反哺主业”的新目标不断探索,潜心研究,聚焦融资能力。2019年,房地产行业政策全面收紧,投资公司紧盯市场机会,充分发挥在交易设计、资金募集等方面的专业优势,借助开发板块在优质项目判断与获取方面的突出能力,同时以内部协同、外部拓展为原则,通过发挥资本撬动优势,以资金为切入点,深度整合各方资源等多种创新方法,顶住重重压力,在兑现业绩的同时成功实现了全面破局。2020年,经营态势持续向好,全力开创企业发展新局面。通过深耕资产证券化业务,扎实推进新产品发行;大力发展权益融资,不断突破业务高度;探索产业基金模式,聚力攻坚创新业务;积极寻找合作伙伴,搭建融资业务平台等手段逆势突围,创新融资多点开花。2021年,公司在新的发展阶段以全新的理念开展深化改革实践,信托融资突围成功,资产证券化稳步提升,保理融资稳中向好,创新业务发展迅速,投资能力显著增强,各项业绩指标实现了高质量跨越式发展。
(二)资产服务——探索产业发展新模式
投资公司在国有企业深化改革过程中致力于从以融资为主赚取利差的运营模式,转向融资、资产管理、产业投资三个板块并行,融投运协同创效,赚取利差、投资分红、产业增值的运营模式。在资产管理业务方面实现从存量资产管理到协同资产运营,再到自主资产运营的发展路径。分“两条腿”走路,对于存量资产管理对待去化资产进行清查盘点、价值分析、瑕疵资产分析等资产类型识别,合理配比资产包后实现出表,协助集团公司以金融手段去化库存。对于资产运营开展例如产业园区等的资产投资,获取运营增值收益,为多产业生态链提供底层资产配套。未来在集系统内部主动投资运营,配合区域公司/专业公司选择有增值空间或与产业投资协同的资产项目,提升资产价值,获取长期回报。最终实现实现从“募投管退”全链条运营不动产资产,助力集团公司发展“地产+产业”的多元经营模式。
(三)投资服务——助推集团“两翼”产业链
投资公司全面响应集团号召,贯彻落实集团战略,投资模式从被动变为主动,从传统到创新,从体系内到体系外,通过联合业内标杆企业共投优质项目、优化投资流程,加强投资标准研究、大力拓展创新经营项目等方式建立健全投后管理体系,打破自身发展瓶颈。目前主要针对能为集团公司TOD、片区综合开发项目赋能增效的产业或者集团公司具备基础的产业,成立产业基金,协同区域公司/专业公司投资,作为财务出资人参与投资运作。同时,以在集团系统内部协同区域公司/专业公司投资为主,逐步探索向外自主投资新产业,比如地产供应链产业、城市综合服务产业或者能为集团公司TOD、片区综合开发项目赋能增效的产业。最终将做到自主操盘向外拓展为主,选择行业赛道和深耕领域,探索产业孵化,发掘有潜力的种子企业,联合集团公司资源,打造产业孵化器,形成壁垒优势。通过产业投资,实现地产上下游供应链产业的增效提升,并持续探索投资新领域,带动新产业孵化,致力“金融服务实业”,赋能“一体两翼、多点支撑”战略,引领集团公司打造产业链生态群。
赋能金融,打造三大引领抓手
(一)思想赋能——突破发展思路,创新业务模式
投资公司在发展过程中不断总结提炼自身企业文化,管理者率先垂范、以身作则、模范践行企业文化,并梳理典型,引导职工达成文化认同,将企业文化真正融合到日常工作中,使每名职工能够自觉把自己纳入企业既定的目标轨道中,提高站位,打开思路,充分认识到投资公司不仅仅只是为集团公司业务开拓提供充沛的资金,降低集团公司资产负债率,更要主动走在前列、不断以产融结合带动和引领集团公司的产业链生态群,多维度赋能“一体两翼、多点支撑”。通过转变思维,主动出击,贴近客户、贴近合作伙伴,对标一流,提升市场化意识、专业化意识、服务意识、竞争意识、创新意识。嫁接集团公司资源,与各区域公司、业务公司形成良性协同联动机制,各专所长共赢互利,服务和保障集团公司目标达成。同时不断向外开拓,做大市场份额,拓展多维度全业务链的合作资源,不断突破创新,力争成为行业翘楚和先锋。
(二)人才赋能——打造专业团队,提供智力支撑
投资公司根据战略实施需要,通过人力资源体系,从选、用、育、留四个维度全面选拔培养人才。当前以市场选人、绩效用人、分配留人为主,从建立完善的人力资源规划、加强招聘与配置、完善绩效考核标准与薪酬激励体系、通过培训提升现有职工能力,建立内部人才梯队等方面对公司业务发展提供有力支持。尤其注重深挖“人才”价值,围绕人才发展铺排人力工作计划,充分引智引才,优选核心人员,以企业文化认同、专业能力、职业综合素养维度进行锚定,将核心人才的辐射作用作为带动团队发展的重要力量,同时鼓励并引导高能效人员能力输出,赋能组织。立足公司“十四五”以及未来长远发展,谋划年轻干部队伍建设,加快培养选拔优秀年轻干部,对在工作中善于化解重大风险、驾驭复杂局面、作出突出贡献的优秀年轻人才大胆使用,为干部队伍建设注入新活力。要强化对年轻干部的实践锻炼,通过打硬仗、扛重活、挑重担、攻难关,磨练推动公司创新发展的真功夫。
(三)机制赋能——提升管控效能,实现强基固本
投资公司以补短板、强弱项为目标,坚持强统筹、抓执行的建设思路,有节奏、有计划地推进经营目标管理、组织、人才、绩效与激励、企业文化等五大保障建设,坚持精干高效,多抓共管,支撑投资公司“十四五”发展战略规划目标实现。尤其注重对内控、风险和合规管理相关制度的全面梳理,建立健全以风险管理为导向、合规管理监督为重点,严格、规范、全面、有效的内控体系,并进一步完善企业内部管控体制机制。同时加强重点领域日常管控,加强重要岗位授权管理和权力制衡,健全重大风险防控机制。充分发挥内部控制体系对中央企业强基固本作用,进一步提升企业防范化解重大风险能力。同时积极提升融资创新、资产管理、投资等专业能力,进一步完善市场化激励机制,打造一支锐意开拓、勤勉认真、能打硬仗、追求卓越的专业团队,为全力推动集团公司转型升级、高质量发展夯实基础。
(中铁房地产集团北京投资管理有限公司 韩冰)
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