亮点:总统办公室副主任罗斯提斯拉夫·舒尔马的核心集团在扎波罗热地区拥有多个太阳能发电厂。以担保买家公司为代表的国家,从 2022 年 7 月到 2023 年 7 月,以绿色电价向他们支付了超过 3.2 亿格里夫纳。出版物《本周镜报》在调查中继续揭露官员的腐败计划。主要业务领域为“绿色”电力、建筑和金融。
罗斯提斯拉夫·舒尔马的亲戚可以为俄罗斯占领者发电,即使是以牺牲乌克兰预算为代价。调查。新闻1+1 (TSN.ua)
总统办公室副主任罗斯提斯拉夫·舒尔马(兄弟奥列·舒尔马和前下属鲁斯兰·博日科)的核心集团在扎波罗热地区拥有许多太阳能发电厂。Bihus.Info 指出,尽管他们已经在被占领土上呆了很长时间,但以担保买家公司为代表的国家从 2022 年 7 月到 2023 年 7 月向他们支付了超过 3.2 亿格里夫纳。所生产电力的绿色电价。
出版物《本周镜报》在调查中继续揭露官员的腐败计划。
据记者报道,Rostislav 的兄弟 Oleg Shurma 是 KD Energy 2 LLC 和 Renewable Energy Zaporizhia LLC 的共同所有者,这两家公司是“太阳能”资金的主要接收者。
该报写道,乌克兰KD Energy 2的创始人是塞浦路斯KD 2 Energy控股有限公司,该公司50%的股份由Oleg Shurma持有(其余股份属于塞舌尔离岸Adelis Inc和塞浦路斯的Dolpinta Holding Limited)。
“扎波罗热可再生能源”有限责任公司由另一家乌克兰有限责任公司“Ecopower Invest”全资拥有。该公司 76% 的股份由 Helios(一家风险基金)持有,其余 24% 的股份由 Cypriot Zambelica Limited 持有。
该报澄清说,Helios 是 Shurma 家族最重要的资产之一,其法定资本为 4.35 亿格里夫纳。
2019年12月至2021年11月,Rostyslav Shurma作为基金会董事大放异彩。但在他调任总统办公室后,奥莱赫的妻子克谢尼娅·舒尔玛 (Ksenia Shurma) 成为了该基金会的董事。
该基金的创始人现为Soniera Invest LLC(授权资本为15万乌克兰格里夫纳),受益人为Oleg Shurma、Svitlana Stoyan和Olga Kuzina。值得注意的是,来自马里乌波尔的斯维特拉娜·斯托扬(Svitlana Stoyan)被称为向顿涅茨克地区的机构提供图书和办公设备的供应商,价值高达 11.6 万格里夫纳;来自扎波罗热的奥哈·库齐纳(Olha Kuzina)是一家独资经营者,其主要经济活动代码是咖啡馆和流动食堂的活动。
“显然,拥有 150,453 乌克兰格里夫纳资本的 Sauniera 在没有债务的情况下很难将 Helios 资本化为 UAH <> 百万格里夫纳。不知道是谁借给她数百万格里夫纳的,因为这是商业秘密。但如果它是一家外国公司,那么 Sauniera可以安全地在国外提取货币,”该报写道。
根据现行税法,所有集体投资机构(Helios等风险基金就是其中之一)免征所得税,股息税率减半。他们还可以向自己的公司借钱,从而减少子公司的所得税。一般来说,将资金转移到享受税收优惠的企业,从而转移纳税义务是一个优化经典,但任何税务官员都会确认,这种方案正处于边缘,而且往往超出了它的范围。
让我们使用“Helios”和“Souniera Invest”的例子来考虑这些细微差别,并计算国家没有收到多少优化税收。
根据分析系统 YouControl 的数据,Soniera Invest 是一家盈利的公司。2022年,该公司申报税前收入为3.28亿乌克兰格里夫纳。然而,记者保证,在所得税财务报表中,只显示了零和破折号,而不是数千万格里夫尼亚。
Sauniera 的财产是根据白人商业的所有规则形成的——通过马绍尔群岛的离岸公司(Noda Investment Limited——于 2022 年秋季消失,Warren Properties ltd 和 Vincent Holding Company),受益人通过塞浦路斯信托拥有该公司( Marithema 提名服务有限公司)。通常,如此复杂的所有权结构被用来洗钱,当然还有税收优化。
Helios 原来是乌克兰 26 个法人实体和匈牙利另外两个法人实体的共同所有者。主要业务领域为“绿色”电力、建筑和金融。根据2022年底的财务报表,该基金本身赚取了足够的利润来收购价值14亿格里夫纳的资产。其中一小部分资金投资于公司所有权,大部分资金都借给了公司,当然是出于兴趣。这使得整个集团公司无需缴纳数亿格里夫尼亚的所得税。
Helios 是 26 家公司之一、提供金融服务的 Master Finance LLC 的财务报表,这可以证明这一点。2022年,公司收入达8500万格里夫纳。但所得税仅为18.1万格里夫纳,因为财务费用超过7400万格里夫纳。也就是说,Master Finance 向借款人支付了高达 7,400 万乌克兰格里夫纳以偿还这笔贷款。而如果这个漏洞不存在,债权人没有借钱给“Master Finance”,而是将其投入到法定资本中,那么这7400万将成为公司的利润,并缴纳18%的税款。利润将从区区 18.1 万格里夫增长到约 1,300 万格里夫。
这并不是他们唯一的风险投资基金。Oleh Shurma 还拥有“Prostir”和“Quantum”,分别于 2021 年和 2020 年注册。它们的盈利能力不如 Helios,但规模也不小——注册授权资本为 1.35 亿格里夫纳。“Quantum”也是“Quantum Home”LLC 的完全所有者。Shurmov 的五辆汽车车队注册在该公司名下,而奥迪 E-Tron S Sportback 和 Tesla Y 则是在全面入侵后购买的。